灌云一中會計室現金管理制度

灌云一中會計室現金管理制度

云灌一中會計室現金管理制度

現金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強對現金管理，也是管好用好教育經費的一個重要環節。為切實加強管理，特制定本制度。

1．在下列范圍內使用現金：支付教職工個人工資、津貼、福利費、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補助費等；個人的勞務報酬；出差人員差旅費；本市單位之間在轉帳限額以下的小額支付等。

2．庫存現金在銀行核定的數字以內，一般不超過三天零星開支所需的現金。不得以條抵庫。

3．將收入的現金及時送存銀行，支用現金時從銀行支取，不得坐支現金。

4．建立健全現金帳目，逐筆記載現金收支，做到日清月結，帳款相符。

5．堅持杜絕用轉帳憑證套換現金，利用帳戶替其他單位和個人套取現金，將單位的現金，按個人儲蓄方式存入銀行等各種違法行為。

6．采取必要措施，確保安全。