財務管理內控制度
一、完善財務報銷手續，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備憑證名稱、填制憑證日期、接受單位及接受人名稱，經濟業務數量、單價、金額;填制憑證單位名稱。每一張票據必須經辦人、驗收人和負責人簽字。
二、預算和決算必須在主管領導審查和監督下執行，重大開支由財務管理領導小組集體決定。
三、依法設置會計帳簿，不準私設會計帳簿或私設賬戶。不準私設“小金庫”，更不得公款私存，杜絕私人長期截留公款或挪用公款的情況發生，嚴禁向外出借本單位銀行帳號。
四、現金支票、轉帳支票及電匯支票每發生一筆業務都必須經主管領導簽名批準并加蓋財務專用章方可辦理。簽發各種銀行支票時，必須由兩人同時簽印。單位領導要定期組織檢查銀行預留印鑒是否完整、安全，法人印鑒，現金收訖印鑒由現金員管理;單位會計負責管理財務印鑒。如出現問題，要及時向上報告并采取應急措施。
五、出納員為現金管理第一責任人，負責銀行支票、現金支票、銀行日記賬、現金日記賬等的日常保管和歸檔。嚴格執行現金管理條例，禁止“白條”入賬、抵庫。
六、按照固定資產管理辦法，定期對固定資產進行清查盤點，確保帳實相符。
