董事會預算管理委員會工作細則
董事會預算管理委員會工作細則
第一章總則
第一條
為適應****有限公司發展需要，增強公司核心競爭力，進一步強化董事會決策功能，充分發揮預算規劃、協調、激勵及監管的作用，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》及其他有關規定，****有限公司特設董事會預算管理委員會，并制定本工作細則。
第二條
董事會預算管理委員會（以下簡稱“預算委員會”）是董事會下設的專門輔助工作機構，根據預算編制的總原則對公司發展計劃和年度預算進行編制、修訂和監督，為董事會提供決策依據，對董事會負責。
第二章人員組成
第三條
預算委員會成員由現任董事組成，包括獨立董事。
第四條
預算委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產生。
第五條
預算委員會設主任委員（召集人）一名，負責主持委員會工作；主任委員由董事會在選舉委員會成員時直接選舉產生。
第六條
預算委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任董事職務，自動失去委員資格，并由董事會根據上述第三至第五條規定補足委員人數。
第七條
預算委員會下設工作小組，作為預算管理委員會的執行機構，公司財務中心經理擔任預算委員會工作小組組長的職責，其他部門相關人員參與，為預算委員會提供綜合服務，負責日常工作聯絡、會議組織等事宜。
第三章職責權限
第八條
預算委員會的主要職責權限：
一、審議有關預算管理的政策、規定、制度等相關文件；
二、負責將戰略規劃分解為戰略計劃，確定年度預算目標；
三、提出公司預算編制方針和編制基本要求；
四、組織召開公司全面預算管理例會，對預算管理辦公室提交的各單位預算草案和公司整體預算草案提出質詢，并就必要的修改與調整提出建議。
五、審議、確定特別重大的預算調整項目；
六、審議、評價預算執行情況，并提出以預算為基礎的經營者獎懲方案。
七、董事會授予的其他事宜。
第四章議事程序
第九條
預算委員會工作小組負責做好預算委員會會議的前期準備工作，組織有關部門向預算委員會提供與會議提案相關的書面資料：
一、公司相關財務報告；
二、經匯總的公司初步預算報告；
三、公司預算部門及相關部門提出的建議事項；
四、比較與分析實際執行結果與預算的差異情況；
五、公司重大投資事項的預算報告；
六、其他預算委員會要求的相關資料。
第十條
預算委員會會議對負責預算委員會工作小組提供的報告進行評議，并將相關書面決議材料呈報董事會討論：
一、公司中長期發展規劃預算工作部分；
二、年度經營目標預算；
三、公司預算與實際執行情況的差異分析；
四、根據情況和環境變化，提出公司預算修正建議；
第五章議事規則
第十一條
預算委員會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每季度召開一次，臨時會議由預算委員會主任委員提議召開。會議召開七天前須通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員主持。
第十二條
預算委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權；會議做出的決議，必須經全體委員的過半數通過。預算管理委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可采取通訊表決的方式召開。
第十三條
預算委員會工作小組的主要成員可列席預算委員會會議，必要時亦可邀請公司其他董事、監事、高級管理人員等相關人員列席會議。
第十四條
如有必要，預算委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業意見，費用由公司支付。
第十五條
預算委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關法律、法規、公司章程及本細則的規定。
第十六條
預算委員會會議應當有記錄并形成紀要，出席會議的委員應當在會議記錄及紀要上簽名；會議記錄及紀要由公司董事會秘書保存。
第十七條
預算委員會會議通過的議案及表決結果，應以書面形式報公司董事會。
第十八條
出席會議的委員和列席人員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自以任何形式向非相關部門或人員泄露有關信息，但依法履行披露義務的除外。
第六章附則
第十九條
本細則未盡事宜，按國家有關法律、法規和公司章程的規定執行；本細則如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關法律、法規和公司章程的規定執行，并立即修訂，報董事會審議通過。
第二十條
本細則自****有限公司董事會審議通過之日起實行。
第二十一條
本細則由****有限公司董事會負責解釋。
